精品久久久久国产|AV永久精品无码国产|99亚洲专区福利在线|人妖精品亚洲永久免费精品|91爱国产成人毛片国产a|aV一区二区三区精品无码|国产免费av片在线观看与下载|国产成人99久久亚洲综合精品

一、票號的興起、發(fā)展與衰亡　　

　　票號是以經(jīng)營銀錢匯兌為主要業(yè)務的金融行業(yè)，也稱票莊、匯票莊或匯兌莊。　　

　　清朝中葉，歸化、多倫諾爾等商埠，貿(mào)易非?；钴S，紛紛開通了通向蒙古庫倫、科布多、 烏里雅蘇臺的北路貿(mào)易和通往寧夏、甘肅、新疆等地的西路貿(mào)易。隨著內蒙古地區(qū)與西北貿(mào)易的迅速發(fā)展，攜帶現(xiàn)銀往返交易甚感不便，且沒有安全感，由此產(chǎn)生了對埠際間貿(mào)易往來實行統(tǒng)一匯兌結算以代替運現(xiàn)的客觀要求。山西平遙縣日升昌顏料鋪首倡撥兌辦法，即商號間貿(mào)易往來實行相互劃撥抵賬方式進行周轉。此辦法比起由鏢局裝鞘起解現(xiàn)銀既省時間、運費，又安全便利，于是大為盛行，為票號的產(chǎn)生創(chuàng)造了條件。同時，寧波人創(chuàng)辦的專營書信傳遞和現(xiàn)銀捎寄的民信局，也在各省推廣設立，對信匯業(yè)務的形成具有示范影響。道光元年(1821年)，日升昌改營票號，開中國票號之先河。至此，票號開始發(fā)展起來，到同治初年(1861年)，山西各家票號在全國各地及朝鮮、日本等國開設分號達400多家。道光七年(1827年)，山西票號開始向內蒙古延伸，其中大德恒、大德通、大盛川、裕盛厚、裕源永等號分別在包頭設立了分號。　　

　　第二次鴉片戰(zhàn)爭后，沙俄于1860年與清王朝簽訂《中俄北京條約》，又取得新疆喀什、張家口、北京和外蒙古恰克圖、庫倫的通商權利。由于對外貿(mào)易漸盛，各地結賬頻繁，內地票號便急劇向內蒙古商埠口岸城鎮(zhèn)發(fā)展，僅包頭一地，票號就有蔚豐厚、大德通、存義公、大盛川、天成亨、大德恒、裕盛厚、裕源永、恒義隆等分號和聯(lián)號。同時，咸豐同治之交，運解京餉的通道被農(nóng)民起義軍截斷，清政府于同治元年(1862年)十二月更改成例，令各省督撫覓殷實銀號匯兌京餉。自此以后，各省應解京、協(xié)各餉，以及各種洋務經(jīng)費、鐵路款項、各省機器局資金往來等項，多由票號匯兌。光緒二十九年(1903年)后，內蒙古興辦墾務，凡欽差墾務大臣行轅所收地價、押荒銀、墾務公司墊銀、解部各款皆歸票號匯兌。其中尤以大德通、合盛元、存義公業(yè)務量大。同時，票號兼營存放款業(yè)務，官吏鄉(xiāng)紳官府競相存款，行商主要往來借貸，票號成為輻射面極廣的金融網(wǎng)絡，發(fā)揮著越來越重要的作用。　　

　　票號其組織系財東出資，然后將資本交付于聘請的經(jīng)理(又稱大掌柜)，并邀請中證人三至五人，訂立合同。合同載明資本若干兩，以若干兩為一股，幾年合算大賬一次，盈虧按股均分，經(jīng)理頂人力股若干(人力股只分盈不分虧)。經(jīng)理在票號總攬大權，統(tǒng)籌全號事務。凡營業(yè)方針及用人標準皆由經(jīng)理制定，財東概不過問?？偺栐O經(jīng)理(大掌柜)一人，副經(jīng)理(二掌柜)一人，管內事掌柜(即總營業(yè))一人，營業(yè)(跑街)三至四人，司賬四至五人，司信三至四人，練習生(學徒)五至六人，計一二十人。分號的組織比較簡單，但內部設置與總號并無差異。一般設經(jīng)理一人，副理一人(兼任營業(yè))，營業(yè)賬房、信房各一二人。分號最多者十幾人，最少者五六人。大德恒分號機構即由經(jīng)副理2人、會計2人、文牘3人、出納1人、營業(yè)6人組成。　　

　　票號的業(yè)務，大半靠分號在外經(jīng)營，所以分號與總號的關系十分慎密。各分號經(jīng)常通過信件向總號報告本分號營業(yè)狀況及當?shù)匦惺小Ｊ忻嫫椒€(wěn)時用平信，有急事如遇行情暴漲暴落時則用加急專信，電報設立后則用電報。在向總號報告的同時，還要向各分號互報，以便溝通信息。 　　

　　票號在選用人才方面非常慎重，對經(jīng)理則“以禮招聘，委以全權”，堅持“用人莫疑，疑人莫用”之旨。同人均享有建議權，小事可自行決定，大事則非經(jīng)理莫屬，他人不得干預。對于號章、號規(guī)，不論經(jīng)理、伙友一律遵守。對能夠盡力于職務又有額外勞績者，酌給酬勞為報。如有不稱職者，則調回總號察看，再定去留。對營私舞弊者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，則酌量情節(jié)輕重給予懲戒，決不寬恕。學徒進號有保薦人而無押金，將來如有舞弊情節(jié)，由保薦人賠償損失。學徒一般由年資深者訓育，培養(yǎng)分為技術、道德兩方面。技術方面主要是利用業(yè)余時間練字、打算盤、背誦法砝及銀色平砝歌訣、抄錄信稿等，牧區(qū)分號或與牧民經(jīng)常打交道的，還必須學習蒙古語，熟悉懂蒙民禮俗。道德方面主要是從重信用、敦品行、貴忠誠、鄙利己、喜辛苦、戒奢華等入手。學徒半年后，經(jīng)推薦先后練習跑街、寫信、幫賬等，三年學徒滿后，如認為可用，遂派往各分號任事。對有才干者，即派往重要分號主持號事，或協(xié)助處理債務糾紛，量才用人。同時，票號對員工采用頂身股制度，每逢賬期，根據(jù)職員業(yè)務能力和貢獻大小，酌量增加身股，促使那些學徒和伙友們發(fā)奮效力，不督自勤。分號聘用人員，堅持“因事用人”原則，絕不“因人用事”。每家分號一般只有五六人，或視業(yè)務繁簡臨時雇傭工人。　　

　　票號一般都有一套嚴密的號章號規(guī)，定制嚴謹，要求苛刻。尤其是對待學徒，不設座位，只準侍立，還得給經(jīng)理鋪床疊被、點煙倒茶、打掃家等。號規(guī)的制定也不是一成不變，是隨時根據(jù)形勢及發(fā)展變化而重新修訂。如大德通票號從1884年到1921年的37年中，6次修訂號規(guī)，共議訂號規(guī)83條。　　

　　票號每年對職員進行一次考核。總號的職員由總經(jīng)理及協(xié)理考核，分號的職員由老幫(分號經(jīng)理)負責考核，并于每年年終報告總號保薦。職員任用實行避親制，但不避同鄉(xiāng)。職員以“循規(guī)蹈矩，勤于事務，心地清楚”為原則，如一旦發(fā)現(xiàn)弊病，即派人前往稽查，一經(jīng)查出，均辭出號。為了便于管理分號經(jīng)理，總號每次營業(yè)決算后，根據(jù)純收益多少，分給各分號經(jīng)理一定的花紅存貯于分號，付以一定的利息，以備填補經(jīng)理人損失賠償之需，非經(jīng)理出店時決不付還。票號號內采取輪崗制度，把“久辦內事者必使去辦外事，久辦外事者必令其辦內務，彼此事理通達，自能免除隔閡”。另外，就提拔人員來說：“一旦升為領袖，如僅學得偏面知識，設遇不屑同事，欺爾不明，易于發(fā)生盜賬詐取各弊。未內外明白，不能防患未然［1］”。 　　

　　清代末期，歸化城、包頭、張家口、多倫諾爾等地的錢莊、票號業(yè)務頗為發(fā)達。那時，銀行尚未興辦，而海禁大開后，陸路和邊境各口岸，“對外貿(mào)易與金融的周轉，更見頻繁，所有一般的匯兌業(yè)務，完全由票號承辦。因此票號生意興隆，都能獲得厚利，稱雄一時”。如清代后期才興起發(fā)展的包頭，已形成以集散西北的毛皮、藥材等出口物為主的商埠。包頭不僅是河套及蒙古高原而且也是西北廣大地區(qū)內外貿(mào)易的中心市場之一?！胺簿?、津、陜、甘、內外蒙古、新疆貨物之往來，均以此為轉運之場，誠西北一大市場也。(1918)年貿(mào)易額達500余萬，大小商店共1200余家。” ［2］1923年前后，這里僅絨毛一項每年就集散約2000~3000多萬斤，占整個西北地區(qū)絨毛產(chǎn)量的三分之二以上 ［3］。   　　

  此期間，旅蒙商將從西北及蒙古各部收購的毛皮、藥材匯集包頭，準備運往天津洋行出口。由于出口量大增，刺激了當?shù)劂y錢業(yè)的發(fā)展，包頭大小錢莊、票號由10余家增加發(fā)展為20余家，出現(xiàn)了金融業(yè)資金周轉、匯兌、放貸獲利的黃金時代。　　

　　票號興起初期，只辦商業(yè)匯兌，主要對象是各家商號。隨著經(jīng)營資本的壯大和機構在各地的普及，開始承匯上解清政府的京餉和省與省之間的協(xié)餉。后來隨著內蒙古各地興辦墾務，有關墾務公司的調撥款項以及報解押荒銀等，也都通過票號辦理匯兌。及至后來，官私款項的匯兌基本上已由票號壟斷。票號在承匯京餉和協(xié)餉的同時，也辦理墊匯。時清朝各省上解京餉歷有定額和期限，如不能按期按額上解，則要受罰。內蒙古因地處偏遠且餉項任務繁重，往往不能按時籌足，票號即給予墊匯，以后逐月從稅收、厘金項下償還，先收后支之間的空期按月計算收付利息。由于墊款利息很高，又為票號增加了一筆額外的收入。　　

　　票號的存款來源主要是地方官府收繳的稅款和匯入的餉銀。其早期的存款業(yè)務較一般錢莊發(fā)達，平均每家票號存款總額在二至三百萬銀兩。票號為招攬業(yè)務，款不分巨細，客不分生熟，辦理業(yè)務不分晝夜，隨叫隨辦，給予充分便利，贏得社會各界的廣泛信任。無論是商家住戶，達官顯貴，有錢都愿存入票號，尤其是官吏私蓄存入頗多。　　

     票號放款不用抵押，放款對象絕大多數(shù)為錢莊、官吏及資產(chǎn)殷實的商號。歸綏、包頭票號放貸期限為3個月至6個月，其利息平遙幫放款普通為五六厘，祁太幫常在七八厘至一分之間。　　

　　票號放款一般大于存款數(shù)倍，為避免倒賬風險，票號在賬期分紅時，要從盈利中預提一定數(shù)量的倒賬準備金，專款專用，專戶存儲，以應急需。　　

　　商業(yè)的發(fā)展為綏遠、包頭的經(jīng)濟交流提供了條件，也在一定程度上促進了地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。但是，清光緒十五年(1889)以后，由山西票商創(chuàng)辦的票號卻逐漸由盛轉衰，到1921年內蒙古僅剩歸綏大德通一家，也只是靠發(fā)放少量貸款維持局面。從此票號在內蒙古自行消亡。　　

　　票號由盛走向衰亡的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀原因，究其主要有以下幾點：　　

　　一是帝國主義對中國金融業(yè)的排斥和控制。 鴉片戰(zhàn)爭后，殖民者在各通商口岸逐漸建立起自己的銀行及其分支機構，到甲午戰(zhàn)爭前，這些機構遍布口岸與大中城市，嚴重威脅著票號的發(fā)展。如“天津為華北唯一貿(mào)易港，內外貿(mào)易云集，金錢往來頻繁，票莊執(zhí)金融牛耳，事業(yè)曾盛極一時。自外國銀行侵入后，票莊業(yè)務漸被奪去，范圍日就縮小……致使以匯兌為專業(yè)的票莊遭受巨大頓挫?！保?FONT face="Times New Roman">4］包頭的山西票號主要是為天津港口貨運匯兌服務而設的分號，因而也隨之受到一定影響。　　

  在皮毛業(yè)方面，帝國主義者把掠奪皮毛資源的目標對準了包頭。光緒十八年(1892年)，英商仁記洋行從天津派人來包頭，住在“恒義德”皮毛畜店，收購抓毛約二三十萬斤，每百斤壓低價格銀兩二兩左右。1894年，又有新泰興洋行的華賬房 “天聚公”滲入包頭。他們最初派員常駐包頭皮毛行業(yè)大戶“廣恒西”，大量收買駝毛、羊毛、抓毛和山羊板子皮等，運往京、津或國外銷售。此后相繼來包頭的還有俄商隆昌洋行，英商和平洋行、怡和洋行、慎昌洋行、聚立洋行以及日商和德商洋行等。這些洋行不僅在包頭收購皮毛，排擠當?shù)氐钠っ蹋€享有不平等條約中規(guī)定的優(yōu)惠關稅待遇，沿途所經(jīng)各關皆不納稅。這就使當?shù)氐钠っ淘谂c外商的競爭中處于不平等地位，逐漸失去了在包頭地區(qū)的優(yōu)勢和主體地位。　　

  隨著洋行莊號的增多，皮毛行業(yè)也越來越深地受到外資的操縱、欺壓和剝削。當時洋行資金雄厚，常在二三月間就將貨款預付給皮毛店莊，皮毛店除直接收購外，又支墊一部分給旅蒙商，由他們去抓剪羊毛和收購皮張。到交貨結賬時，不僅要向洋行交付預支貨款的利息，而且皮毛的收購價格還要由洋行按國外或天津總行的指示，單方面定價。本地皮毛商除了收取些成交傭金外，其他賺賠問題，就完全由洋商決定。　　

　　有時，洋商還用抬高貨價、不付現(xiàn)款、事后拖欠的辦法來剝削本地皮毛商。外商靠控制中國的進出口貿(mào)易，打擊中國的民族資本主義商業(yè)，這些活動都造成當?shù)馗髌碧柕归]或損失。 　　

　　二是國勢衰微和政府腐敗，使票號的市場逐漸喪失。在票號遭受帝國主義打擊的情況下，不但不能得到清政府的幫助，反而還要受到清政府及其附屬機構官銀錢局號的壓迫。在當時的封建社會制度下，山西票號的經(jīng)營不但不能完全脫離清政府，而且還必須依賴它，這就必然造成要受其壓制的局面。清政府對山西票號的借款一開始是屢借屢還，到1901年以后是有借無還。到清政府垮臺前夕，度支部所欠各票號的貸款“已愈七百余萬，歸還尚無著落”。盡管如此，清政府還要繼續(xù)向票號借款，為票號所拒絕。［5］辛亥革命推翻滿清王朝，度支部所欠各票號的貸款都石沉大海，使票號喪失慘重。如存義公票號在辛亥革命爆發(fā)中損失現(xiàn)銀4.7萬兩。另外，辛亥革命前后，京綏鐵路以及后來中東鐵路的開通，郵政和信局開辦匯兌業(yè)務，也使人們對山西票號的匯兌業(yè)務依賴性減小，使票號難以維繼。  三是歷次軍事變亂，土匪的掠奪使票號遭受重創(chuàng)。咸豐以后，國內戰(zhàn)事頻繁，先是太平天國運動、捻軍起義、西北回民和云南苗民起義，社會動亂，許多城市發(fā)生焚燒、搶掠殷實商號和票號的行為。辛亥革命后，又有軍閥割據(jù)，土匪紛起，使國內商品生產(chǎn)和流通受到很大影響。北洋政府時期，內蒙古地區(qū)飽受軍閥統(tǒng)治和軍閥混戰(zhàn)之苦，各派勢力相繼插手熱察綏地區(qū)，督統(tǒng)不停地輪換，各路部隊頻繁往來，輪番對大商號、錢莊、票號征調、擾攘，甚至搶掠。軍閥混戰(zhàn)、匪患頻仍構成了對當?shù)貢x商票號的嚴重威脅。　　

    四是辛亥革命后，一些全國性和地方官辦、商辦的銀行相繼成立，使票號失去了大部分市場。1915年，中國銀行在包頭設立分行；1918年交通銀行在包頭設辦事處，以吸收公款、經(jīng)營匯兌和發(fā)行鈔票為主要業(yè)務。由于中國銀行、交通銀行、各省平市官錢局的設立，以前票號所作藩庫及官款匯兌大多失去。如1905年戶部銀形成立后，更咨盛京、吉林、黑龍江、綏遠城各將軍以及各省督撫與庫倫辦事大臣，要求凡有戶部銀行之處，官款統(tǒng)交戶部銀行存匯。同時，錢莊、銀號對存款加利吸收，對匯兌則減費承攬。1914年，銀行承辦匯兌業(yè)務，手續(xù)簡便，收費低廉，一般的存款主顧因票號和銀行利息相差二厘，而紛紛提取，票號業(yè)務因而減少了十之六七，影響頗大。　　

　　五是放棄改革創(chuàng)新的機會。進入20世紀后，山西票號已危機四伏，其資本數(shù)已遠遠少于中國通商銀行、大清銀行等官辦銀行及國外銀行的資本。在這種情況下，票號的有識之士和社會輿論都主張改革，合組銀行，以與外國銀行抗衡。然而由于一些老票號經(jīng)理頑固守舊，盲目樂觀，認為票號在各地金融市場的地位固若金湯，不結大團體、不組合銀行也將安然無恙，致使倡議流產(chǎn)。票號合組銀行不成，在競爭激烈的情況下，終因身單力薄而紛紛倒閉。　　

　　六是辛亥革命后，外蒙古宣布獨立，中俄、中蒙之間的政治、經(jīng)濟聯(lián)系中斷，使內蒙古的貿(mào)易受到很大影響。一般票號對清政府和官僚的貸款難以收回，而存款戶又紛紛提取，再加幾次幣制風潮使票號資金周轉不靈，或折價收兌，損失頗巨，出現(xiàn)了不堪收拾的局面，紛紛倒閉。　　

　  總之，由于帝國主義的侵略，加之清政府的腐敗，國勢衰微，山西票號盡管有完善的防范機制和在匯兌、存放款業(yè)務方面的良好信譽，但終未能逃脫衰亡的厄運。 　　

二、票號的積極與消極作用　　

　　山西票號雖然已衰亡，但它的運營為中國商業(yè)銀行的創(chuàng)辦提供了條件和經(jīng)驗，對中國近代商品經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮了巨大的促進作用。　　

　　第一，改善了中國近代的金融流通方式。票號產(chǎn)生前的金融流通全靠鏢解運現(xiàn)，每遇事變發(fā)生，常使金融梗塞。而票號產(chǎn)生后，只憑一紙匯票就可在天南海北取款，使金融流通無阻，這是票號對中國金融業(yè)的巨大貢獻。　　

　　第二，為中國開辦現(xiàn)代商業(yè)銀行奠定了基礎。清末成立的官辦銀行，不論是存貸還是匯兌業(yè)務，都是沿用了山西票號的方法和經(jīng)驗。“由今顧昔，則山西票莊，誠銀行之先導也。且銀行設立之初，其組織固迥然有異，猶有因襲票莊者也”。［6］此外，清政府設立國家與各省的官商銀行時，盡量選用山西票號的出色管理人員作為高管人員，這些人在官辦商業(yè)銀行中發(fā)揮了重要的作用，為近代官商銀行提供了經(jīng)營管理人才。除此，山西票號在國外設立分支機構，從事國際匯兌和結算等信用業(yè)務，對國際間的經(jīng)濟交流起到了促進作用，也為后來的中國銀行進入國際金融市場提供了借鑒作用，具有開拓性的意義。　　

　　第三，保障了國家資金的安全調撥。山西票號成立后承辦了政府的“京餉”和“協(xié)餉”，這些巨額款項原來均采取人員押解的方式，由于社會動蕩常常無法完成，或者遭受損失。交由山西票號匯兌以后，保障了國家資金的正常調撥和安全。　　

　  此外，密布于全國各地的票號匯兌網(wǎng)絡，促進了當?shù)厣唐妨鲃?，推動了商品生產(chǎn)，加速了自給自足的自然經(jīng)濟的解體。票號通過經(jīng)營的匯兌存放款業(yè)務，為剛剛興起的民族資本主義生產(chǎn)提供了資本與結算。它遍布各地的分支機構以及與各行各業(yè)的金融密切聯(lián)系，為民族資本主義工業(yè)企業(yè)的發(fā)展及其籌資起了推動作用。它調撥調劑資金，有力地支持了洋行買辦開拓當?shù)仄へ浭袌?，加速了口岸和內地城?zhèn)商品流轉的速度，同時也起到了擴大國內市場的作用。　　

　　雖然票號對中國近代商品經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮了巨大的促進作用，但是它對生產(chǎn)的破壞作用也是十分嚴重的。具體表現(xiàn)為：　　

　　第一，匯解京協(xié)各餉是票號充當清政府剝削人民血汗的工具。隨著清王朝政治的日益腐敗和財政虧空的日益嚴重，苛捐雜稅日益增多，票號一方面把這些稅款匯至京城、邊陲和各地，作為清王朝用以屠殺和剝削人民的經(jīng)費；另一方面在省關各庫苛征不齊，上解困難的時候，它又直接予以“墊解”，更加重了清王朝對人民的剝削。　　

    第二，貸款給清政府和官吏，加重了人民的負擔。票號資助政府和官吏度過財政困難，便于進一步統(tǒng)治與剝削人民；另外貸款所收入的利息又必然落到人民的身上，使小生產(chǎn)者增加了額外的負擔。　　

　  第三，因為票號與官吏關系密切，或者通過“擇墊官吏”的借款辦法攫取了各省關道庫的銀兩收交，從而成為官吏貪污贓款的存儲和轉運機關。　　

三、票號的借鑒作用　　

　　山西票號雖然在經(jīng)營管理方面帶有濃厚的封建色彩，但有許多方面仍然是值得后人學習與借鑒的。　　

    第一，重金招賢，使賢者全心全意地為其服務。任用賢者，就要給賢者應有的物質利益，使賢者全心全意地為其服務。票號的頂身股制度就是用物質利益鼓勵職工做好本職工作的一種形式。這種做法將票號生意好壞與職工的切身利益緊密結合起來，使票號職工視營業(yè)之盛衰，為自己之利害，兢兢業(yè)業(yè)，為票號的事業(yè)而奮斗。　　

　　第二，經(jīng)營原則始終堅持“誠信為本，注重信譽”。山西票號素以恪守信用而著稱，它辦理匯兌，不論款額大小，路途遠近，均能按期兌付，很少拖延；吸收的存款保證隨時提取，而且甲地存款可以在乙地支付，存戶甚感方便；票號分紅時，總要留一部分資金，存在銀柜里，作為風險基金，防備憑貼、“小票”擠兌，存戶提現(xiàn)，匯款提取。由于票號信譽卓著，故廣泛贏得社會的信任，無論商家住戶，達官貴族，有錢都愿存入票號。　　

    第三，強化工作紀律、職工培訓及崗位輪換。嚴格工作紀律賞罰嚴明，是管好票號的重要保證之一。由于票號獎罰分明，不徇私情，從而嚴明了紀律，保護了票號財產(chǎn)。票號為了提高營業(yè)水平，非常重視職工培訓，各級伙友也踴躍學文化、學業(yè)務、學外語，由于重視學習培訓，遂提高了工作效率，促進了業(yè)務的發(fā)展。同時，號內定期輪換崗位，把“久辦內事者去辦外事，久辦外事者令其辦內務，彼此事理通達，自能免除隔閡”。這些方面雖然現(xiàn)在看似一般，但無論在經(jīng)營管理上，還是在市場運作、用人制度上都是很完備和先進的，這些具有中國特色并能適應商品經(jīng)濟需要的成功經(jīng)驗，是很值得現(xiàn)代企業(yè)學習與借鑒的，對于我們當前防范金融風險的發(fā)生仍具有借鑒作用。 　　

　　第四，應根據(jù)國內外形勢變化進行金融體制改革。票號沒有根據(jù)形勢變化積極改革創(chuàng)新，最后走向衰亡的事例，給現(xiàn)代金融業(yè)提供了反面教材?，F(xiàn)代金融業(yè)要想適應國際市場競爭的需要，就必須緊跟時代步伐，不斷完善自身，加快金融體制改革，以提高市場的應變、競爭能力。 　　

參考資料　　

　　[1]中國人民銀行山西分行、山西財經(jīng)學院編寫組：《山西票號史料》第616頁，山西人民出版社1990年版。　　

　　[2]林競：《西北叢編》，《中國西北文獻叢書》總第122冊，第193頁。　　

　　[3]李紹欽：《古代北方各民族在包頭地區(qū)的活動》，《包頭文史資料選編》第四輯，第25頁。　　

　　[4]中國人民銀行山西分行、山西財經(jīng)學院編寫組：《山西票號史料》（增訂本）第372—373頁，山西經(jīng)濟出版社2002年10月版。　　

　　[5]《度支部急借商款之無效》，《大公報》1911年12月14日。　　

　　[6]秦省如：《山西票莊在今昔經(jīng)濟之地位》，《錢業(yè)月報》第15卷7號，第5—6頁，1935年7月。　　

                               （作者：中國人民銀行呼和浩特中心支行）